Instrumente gratuite. Fără cont sau abonament.
Calculator de capital de lucru
Separă capitalul de lucru operațional de zi cu zi de totalul activelor circulante minus datoriile curente. Compară solduri echivalente de la aceeași dată.
Folosește calculatorul ↓Metodă și exemplu rezolvat
Folosește propriile ipoteze. Păstrează metoda la vedere.
Capital de lucru operațional = creanțe + stocuri + plăți în avans + alte active circulante operaționale − datorii comerciale − datorii operaționale acumulate − alte datorii curente operaționale. Capitalul de lucru total adaugă numerarul și scade datoria financiară curentă. Rata lichidității curente = total active circulante ÷ total datorii curente.
Date ilustrative: creanțe 80.000, stocuri 50.000, plăți în avans 10.000 și niciun alt activ circulant operațional; datorii comerciale 55.000 și datorii acumulate 15.000. Capitalul de lucru operațional este 70.000. Cu numerar de 20.000 și datorie financiară curentă de 10.000, capitalul de lucru total este 80.000, iar rata lichidității curente este 2,00.
Limitări și surse
Surse metodologice originale
Această separare este o convenție de modelare, nu o definiție universală a tranzacției. Un contract de vânzare poate exclude sau include alte elemente și poate defini o țintă normală de capital de lucru. Contează clasificarea, recuperabilitatea și calitatea stocurilor. Datoriile zero la numitor fac raportul indisponibil.
Sursele pot fi în engleză.
Metodă verificată la 4 octombrie 2026. Definițiile tale contabile și contractuale determină datele de intrare.