Δωρεάν εργαλεία. Χωρίς λογαριασμό ή συνδρομή.
Υπολογιστής κεφαλαίου κίνησης
Διαχωρίστε το καθημερινό λειτουργικό κεφάλαιο κίνησης από το συνολικό κυκλοφορούν ενεργητικό μείον τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Συγκρίνετε ομοειδή υπόλοιπα της ίδιας ημερομηνίας.
Χρήση υπολογιστή ↓Μέθοδος και λυμένο παράδειγμα
Χρησιμοποιήστε δικές σας παραδοχές. Κρατήστε τη μέθοδο ορατή.
Λειτουργικό κεφάλαιο κίνησης = απαιτήσεις + αποθέματα + προπληρωμές + λοιπά λειτουργικά κυκλοφορούντα στοιχεία − εμπορικές υποχρεώσεις − δεδουλευμένες λειτουργικές υποχρεώσεις − λοιπές βραχυπρόθεσμες λειτουργικές υποχρεώσεις. Το συνολικό κεφάλαιο κίνησης προσθέτει τα μετρητά και αφαιρεί το βραχυπρόθεσμο χρέος. Δείκτης γενικής ρευστότητας = συνολικό κυκλοφορούν ενεργητικό ÷ συνολικές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις.
Ενδεικτικές εισαγωγές: απαιτήσεις 80.000, αποθέματα 50.000, προπληρωμές 10.000 και κανένα άλλο λειτουργικό κυκλοφορούν στοιχείο· εμπορικές υποχρεώσεις 55.000 και δεδουλευμένες υποχρεώσεις 15.000. Το λειτουργικό κεφάλαιο κίνησης είναι 70.000. Με μετρητά 20.000 και βραχυπρόθεσμο χρέος 10.000, το συνολικό κεφάλαιο κίνησης είναι 80.000 και ο δείκτης γενικής ρευστότητας 2,00.
Περιορισμοί και πηγές
Πρωτογενείς πηγές μεθοδολογίας
Αυτός ο διαχωρισμός είναι σύμβαση μοντελοποίησης, όχι καθολικός ορισμός συναλλαγής. Μια σύμβαση πώλησης μπορεί να εξαιρεί ή να περιλαμβάνει διαφορετικά στοιχεία και να καθορίζει στόχο κανονικού κεφαλαίου κίνησης. Η ταξινόμηση, η εισπραξιμότητα και η ποιότητα αποθεμάτων έχουν σημασία. Μηδενικές υποχρεώσεις στον παρονομαστή καθιστούν τον δείκτη μη διαθέσιμο.
Οι πηγές ενδέχεται να είναι στα αγγλικά.
Η μέθοδος ελέγχθηκε στις 4 Οκτωβρίου 2026. Οι δικοί σας λογιστικοί και συναλλακτικοί ορισμοί καθορίζουν τις εισαγωγές.