Ingyenes eszközök. Fiók és előfizetés nélkül.
Forgótőke-kalkulátor
Különítse el a napi működési forgótőkét a teljes forgóeszközállomány és a rövid lejáratú kötelezettségek különbségétől. Azonos dátumú, összehasonlítható egyenlegeket vessen össze.
Kalkulátor használata ↓Módszer és kidolgozott példa
Használja saját feltételezéseit. A módszer maradjon átlátható.
Működési forgótőke = vevőkövetelések + készletek + előlegek + egyéb működési forgóeszközök − szállítói tartozások − elhatárolt működési kötelezettségek − egyéb rövid lejáratú működési kötelezettségek. A teljes forgótőke hozzáadja a pénzeszközöket, és levonja a rövid lejáratú adósságot. Likviditási ráta = teljes forgóeszközállomány ÷ összes rövid lejáratú kötelezettség.
Szemléltető adatok: követelések 80 000, készletek 50 000, előlegek 10 000, egyéb működési forgóeszköz nincs; szállítói tartozások 55 000 és elhatárolt kötelezettségek 15 000. A működési forgótőke 70 000. 20 000 pénzeszközzel és 10 000 rövid lejáratú adóssággal a teljes forgótőke 80 000, a likviditási ráta 2,00.
Korlátok és források
Eredeti módszertani források
Ez a felosztás modellezési konvenció, nem egyetemes ügyleti definíció. Az adásvételi szerződés eltérő tételeket zárhat ki vagy foglalhat be, és meghatározhat normál forgótőkecélt. A besorolás, a behajthatóság és a készletek minősége számít. Ha a kötelezettségek nevezője nulla, az arányszám nem elérhető.
A források angol nyelvűek is lehetnek.
A módszer ellenőrzésének dátuma: 2026. október 4. A bemeneti adatokat az Ön számviteli és ügyleti definíciói határozzák meg.