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Working-Capital-Rechner

Trennen Sie das operative Working Capital des Tagesgeschäfts vom gesamten Umlaufvermögen abzüglich kurzfristiger Verbindlichkeiten. Vergleichen Sie gleichartig definierte Salden desselben Stichtags.

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01 / Ihre Eingaben

Ein transparenter Ausgangspunkt.

Füllen Sie jeden Betrag aus. Geben Sie 0 nur für einen bestätigten Nullbetrag ein. Verwenden Sie das unten angegebene Dezimaltrennzeichen ohne Tausendertrennzeichen. Alle Beträge verwenden dieselbe Währung.

Dezimaltrennzeichen: ,. Beispiel: 1234,5. Keine Tausendertrennzeichen verwenden.

WährungUnternehmens- / SzenarionameRechtsordnung / Land Ihrer AnnahmenBilanzstichtagStand der Annahmen

Sprache und Zahlenformat wenden keine Steuer- oder Rechnungslegungsvorschriften eines Landes an. Währungsbeträge werden niemals umgerechnet.

Beträge und Annahmen

Forderungen aus Lieferungen und LeistungenVorräteGeleistete VorauszahlungenSonstiges operatives UmlaufvermögenVerbindlichkeiten aus Lieferungen und LeistungenAbgegrenzte operative VerbindlichkeitenSonstige operative kurzfristige VerbindlichkeitenLiquide Mittel und ZahlungsmitteläquivalenteKurzfristige Finanzschulden und nicht operative kurzfristige Verbindlichkeiten

Annahmen, Quellen und Begründung der Bereinigungen

Eingaben bleiben in diesem Browser. Rechnerszenarien werden getrennt vom Vorbereitungsbereich gespeichert.

Methode und Rechenbeispiel

Bringen Sie Ihre Annahmen mit. Die Methode bleibt sichtbar.

Operatives Working Capital = Forderungen + Vorräte + geleistete Vorauszahlungen + sonstiges operatives Umlaufvermögen − Lieferverbindlichkeiten − abgegrenzte operative Verbindlichkeiten − sonstige operative kurzfristige Verbindlichkeiten. Das gesamte Working Capital addiert liquide Mittel und zieht kurzfristige Finanzschulden ab. Liquiditätsgrad III = gesamtes Umlaufvermögen ÷ gesamte kurzfristige Verbindlichkeiten.

Beispieleingaben: Forderungen 80.000, Vorräte 50.000, Vorauszahlungen 10.000 und kein sonstiges operatives Umlaufvermögen; Lieferverbindlichkeiten 55.000 und abgegrenzte Verbindlichkeiten 15.000. Das operative Working Capital beträgt 70.000. Bei liquiden Mitteln von 20.000 und kurzfristigen Finanzschulden von 10.000 beträgt das gesamte Working Capital 80.000 und der Liquiditätsgrad III 2,00.

Grenzen und Quellen

Originalquellen zur Methodik

Diese Aufteilung ist eine Modellierungskonvention und keine universelle Transaktionsdefinition. Ein Kaufvertrag kann andere Posten ein- oder ausschließen und ein normales Working-Capital-Ziel definieren. Klassifizierung, Einbringlichkeit und Vorratsqualität sind relevant. Bei Verbindlichkeiten von null im Nenner ist der Quotient nicht verfügbar.

www.bdc.ca ↗

Quellen können auf Englisch sein.

Methode geprüft am 4. Oktober 2026. Ihre Rechnungslegungs- und Transaktionsdefinitionen bestimmen die Eingaben.